הטבות מס לעצמאים בהפקדות לפנסיה וקרן השתלמות - איך לשפר את העתיד הכלכלי שלכם

בתור עצמאים, אתם לא רק מנהלים את העסק שלכם – אתם גם אחראים על העתיד הכלכלי שלכם, כולל הפנסיה וקרן ההשתלמות. חלק מהאחריות הזו כוללת את ניצול הטבות המס המגיעות לכם מהפקדות לפנסיה וקרן השתלמות, שהן לא רק חובה אלא גם הזדמנות לחסוך ולשפר את רמת החיים העתידית שלכם.

בכתבה זו, נצלול לעומק הטבות המס שמגיעות לעצמאים על הפקדות אלו, ונראה איך תוכלו למקסם את הכספים שלכם בצורה החכמה ביותר.

למה חשוב לדאוג לפנסיה כעצמאי?

להיות עצמאי זה חופש גדול, אבל החופש הזה מביא איתו אחריות כבדה – לדאוג לעתיד הכלכלי שלכם. פנסיה היא הרבה יותר מהפקדה שגרתית, היא התשתית להבטחת הכנסה יציבה וחיים בטוחים לאחר הפרישה. כשאין מעסיק שדואג לכם, האחריות הזו על הכתפיים שלכם. הפקדה חכמה לפנסיה לא רק מאפשרת ליהנות מהטבות מס, אלא מבטיחה לכם שקט נפשי ויציבות כלכלית בגיל מאוחר, כדי שתוכלו לחיות בכבוד גם אחרי שתפסיקו לעבוד.

כמו שעבור שכירים ישנה חובת הפרשה לפנסיה, גם לעצמאים קיימת חובת הפרשה בהתאם לחוק שהתקבל בשנת 2017. אך מעבר לחובה, זו גם הזדמנות נהדרת ליהנות מהטבות מס ולהבטיח קצבה חודשית שתספק יציבות כלכלית בעתיד.

מהי קרן השתלמות ואיך היא משתלבת?

קרן השתלמות היא אחד מהאפיקים הפיננסיים הכי מועדפים על עצמאים, ולא בכדי. מדובר בכלי חיסכון לטווח הבינוני שמאפשר לחסוך ולמשוך כספים לאחר 6 שנים (או אפילו מוקדם יותר אם זה לצרכי השתלמות מקצועית). אבל מה שהופך את הקרן לאטרקטיבית במיוחד הוא הפטור ממס רווחי הון עד לתקרה מסוימת. המשמעות? אתם יכולים להפקיד כסף, להשקיע אותו, וליהנות מהתשואות – מבלי לשלם מס על הרווחים שנצברו. מעבר לזה, ההפקדות לקרן השתלמות מוכרות כהוצאה, כך שגם כאן אתם יכולים להקטין את המס שעליכם לשלם.

הטבות מס בהפקדות לפנסיה

בואו נצלול קצת יותר לעומק ונבין איך זה עובד מבחינת הטבות מס בהפקדות לפנסיה. עצמאים יכולים ליהנות משני סוגי הטבות עיקריות על הפקדות לפנסיה:

1. ניכוי מס – חלק מההפקדות לפנסיה מוכר כהוצאה, מה שמקטין את ההכנסה החייבת במס. כלומר, הפקדות אלו מצמצמות את המס שעליכם לשלם על הכנסותיכם.

2. זיכוי מס – הפקדות לפנסיה מזכות אתכם בהחזר מס ישיר מהמדינה, כלומר סכום ההפקדה מקנה לכם הנחה במס שאתם משלמים בפועל.

לדוגמה, על הפקדה של עד 16.5% מההכנסה השנתית (עד תקרה מסוימת), תוכלו לקבל ניכוי וזיכוי מס יחד. כל זה עוזר לכם לשלם פחות מס עכשיו, ולדאוג לעתידכם הכלכלי בפנסיה.

הטבות מס בהפקדות לקרן השתלמות

קרן השתלמות היא כלי נוסף שמאפשר לעצמאים ליהנות מהטבות מס משמעותיות. נכון לשנת 2024, תוכלו להפקיד לקרן ההשתלמות עד 7% מההכנסה השנתית שלכם, כאשר הפקדה של עד 4.5% מההכנסה השנתית (עד תקרה של כ-266,000 ש"ח) מוכרת כהוצאה לצורכי מס.

נוסף לכך, כל הרווחים שנצברים על ההשקעות בקרן השתלמות פטורים ממס רווחי הון עד לסכום ההפקדה השנתי המותר – כך שאתם יכולים לצבור רווחים מבלי לשלם עליהם מס.

היתרון הגדול בקרן השתלמות הוא שהיא משמשת גם ככלי חיסכון לטווח הבינוני, כך שהיא יכולה לשמש אתכם אחרי 6 שנים ככסף נזיל, או כחיסכון נוסף לפנסיה.

מה אתם צריכים לעשות?

כדי למקסם את ההטבות ולהבטיח שאתם פועלים נכון מבחינה פיננסית, הנה כמה צעדים שכדאי לשקול:

1. בדקו את ההכנסה השנתית שלכם – בהתאם להכנסה, קבעו מהו סכום ההפקדות המקסימלי שמומלץ להפקיד לפנסיה וקרן השתלמות כדי למקסם את הטבות המס.

2. התייעצו עם סוכן ביטוח – תכנון פיננסי נכון חשוב לא פחות מהתנהלות העסק. סוכן ביטוח מקצועי יעזור לכם להבין את המצב הפיננסי שלכם, לחשב את ההפקדות הנכונות ולוודא שאתם נהנים מכל הטבת מס אפשרית.

3. אל תחכו לרגע האחרון – הטבות מס ניתנות להפקדות שמתבצעות במהלך השנה, אז כדי לוודא שאתם לא מפספסים שום הטבה, עדיף להתחיל בהפקדות מוקדם ככל האפשר.

לסיכום

בתור עצמאים, האחריות הפיננסית שלכם לא נגמרת בהכנסות היומיות – היא כוללת גם דאגה לעתיד. הפקדות לפנסיה וקרן השתלמות לא רק יעזרו לכם לחסוך, אלא גם יזכו אתכם בהטבות מס שיכולות לחסוך לכם הרבה כסף כבר עכשיו. כדי להבטיח שאתם על המסלול הנכון ושהכספים שלכם מנוהלים בצורה אופטימלית, פנו אלינו, ונתאם לכם פגישה חינם עם סוכן ביטוח מקצועי שילווה אתכם בכל התהליך.